Um relatório recente da Coincub observa que as diretivas DAC8 e CARF estão revolucionando a tributação de criptomoedas na Europa.
As criptomoedas revolucionaram a maneira como entendemos as finanças digitais, mas sua crescente adoção impôs desafios significativos aos sistemas tributários tradicionais. Na Europa, a União Europeia respondeu com a implementação do DAC8 e do CARF, duas directivas que procuram modernizar a tributação de ativos digitais na região. Essas regulamentações, de acordo com o relatório da empresa de análise de criptomoedas, não estão apenas mudando a maneira como as criptomoedas são declaradas e tributadas, mas também estabelecendo uma nova estrutura para transparência e supervisão tributária.
O DAC8, a oitava emenda à Diretiva de Cooperação Administrativa, e o CARF, a Estrutura de Relatórios de Criptoativos da OCDE, representam um passo fundamental para harmonizar as regras tributárias no setor de criptomoedas. Para investidores e empresas, essas duas diretivas trazem consigo novas obrigações e desafios, mas também a promessa de um mercado mais regulamentado e estável.
PREPARE SUA CARTEIRANo denunciarintitulado “Guia de impostos criptográficos da Europa 2025: regulamentos e conformidade”, Analistas da Coincub explicaram como o DAC8 e o CARF estão transformando o cenário tributário de criptomoedas na Europa, seu impacto no setor e as mudanças que podem definir o futuro do ecossistema de criptomoedas.
O que são DAC8 e CARF?
DAC8 e CARF são iniciativas regulatórias projetadas para aumentar a transparência e a supervisão fiscal no setor de criptomoedas. Ambas as diretivas buscam erradicar a opacidade que historicamente cerca os ativos digitais, facilitando a detecção de evasão fiscal e lavagem de dinheiro.
"Os governos da Alemanha, França e Espanha estão aumentando a supervisão, enquanto Portugal e Malta continuam a oferecer incentivos fiscais para detentores de longo prazo. Os investidores devem entender essas leis para evitar penalidades e gerenciar as obrigações fiscais de forma eficaz.", ressalta a empresa.
O DAC8, como parte da Diretiva de Cooperação Administrativa da União Europeia, exige que provedores de serviços de criptoativos, como exchanges, custodiantes e serviços de staking, relatem informações detalhadas sobre as transações de seus clientes às autoridades fiscais, incluindo detalhes sobre identidades de usuários, valores de transações e endereços de carteiras.
COMPRAR BITCOINO CARF, por sua vez, é um padrão global desenvolvido pela OCDE para a troca automática de informações sobre criptoativos entre países. Com essa estrutura, a UE busca unificar os critérios de relatórios internacionalmente, evitando a fragmentação regulatória e facilitando a colaboração entre jurisdições.
Ambas as diretivas representam um esforço conjunto para combater a evasão fiscal e garantir que os ativos digitais contribuam de forma justa para o sistema tributário.
O impacto do DAC8 e do CARF em investidores e empresas de criptomoedas
O impacto do DAC8 e do CARF é sentido tanto por investidores individuais quanto por empresas que operam no setor de criptomoedas. Para os investidores, essas regulamentações significam maior responsabilidade em termos de relatar seus ganhos e perdas em criptomoedas. As plataformas de câmbio serão obrigadas a fornecer relatórios detalhados de transações, o que facilitará o cálculo dos impostos devidos.
No entanto, os investidores também enfrentam um desafio adicional: a necessidade de entender as regras fiscais aplicáveis em cada jurisdição. De acordo com o relatório, as regras tributárias sobre criptomoedas variam significativamente entre os países, o que pode gerar confusão e complicações. Por exemplo, em alguns países, os lucros da venda de Bitcoin podem estar sujeitos ao imposto sobre ganhos de capital, enquanto em outros, eles podem ser considerados renda ordinária.
NEGOCIE COM STABLECOINS“A tributação de criptomoedas na Europa varia de acordo com o país. Enquanto a UE busca alinhamento regulatório, cada estado-membro aplica regras diferentes.”, disse Coincub.
Para empresas de criptomoedas, o DAC8 e o CARF representam um desafio de conformidade, pois elas precisarão investir em sistemas mais robustos para coletar, armazenar e relatar as informações fiscais necessárias.
Transparência e conformidade regulatória no mercado de criptomoedas
Considerando o foco de ambas as diretivas, vale destacar que o DAC8 e o CARF estão transformando o setor de criptomoedas na Europa ao impor um novo padrão de transparência. Para as autoridades fiscais, essas regulamentações oferecem uma ferramenta poderosa para monitorar transações de criptomoedas e detectar possíveis casos de evasão fiscal. Por exemplo, a comunicação obrigatória de transações acima de um determinado limite ajudará a identificar movimentos suspeitos de capital.
Por outro lado, a transparência beneficiará não apenas os governos, mas também os investidores e usuários do setor de criptomoedas. Um ambiente mais transparente aumenta a confiança nas transações de ativos digitais e incentiva a adoção dessas tecnologias.
No entanto, a conformidade regulatória pode ser um desafio, especialmente para startups e pequenas empresas com recursos limitados, visto que implementar sistemas para coletar e relatar informações fiscais pode ser caro e demorado.
LINK CARD E GANHE“A tributação é dividida em quatro categorias principais: Imposto sobre Ganhos de Capital, Imposto de Renda, IVA e Imposto Corporativo. Cada país aplica suas próprias taxas e requisitos de relatórios, tornando a conformidade essencial para investidores e empresas.”, ressalta Coincub.
A tributação das criptomoedas na UE está a ser modernizada
À medida que o DAC8 e o CARF adaptam os sistemas tributários às características únicas dos ativos digitais, ambas as diretivas estão modernizando a tributação de criptomoedas na Europa.
Tradicionalmente, a falta de regulamentação específica para criptomoedas dificulta a cobrança de impostos sobre os lucros gerados por esses ativos. Mas com a implementação dessas diretrizes, as autoridades fiscais terão acesso a informações mais completas e precisas, facilitando a detecção de sonegação fiscal e a cobrança de impostos.
“Até 2025, o DAC8 e o CARF tornarão a conformidade com impostos sobre criptomoedas não negociável. Os governos terão acesso a dados de transações em tempo real, aumentando as auditorias e penalidades para ativos não declarados.”, disse a empresa.
No geral, o futuro do ecossistema de criptomoedas na Europa será marcado por maior regulamentação e supervisão. Coincub destaca que o DAC8 e o CARF são apenas o começo de um processo de adaptação do arcabouço legal e tributário da região à realidade dos ativos digitais. Portanto, à medida que a adoção de criptomoedas continua a crescer, é provável que vejamos novas regulamentações e padrões internacionais que buscam abordar os desafios impostos por esses criptoativos.
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Uma das mudanças previstas é uma maior convergência entre as regulamentações financeiras tradicionais e aquelas aplicáveis às criptomoedas. De acordo com a empresa, é provável que vejamos uma maior supervisão das atividades relacionadas a criptomoedas por reguladores financeiros, como bancos centrais e autoridades de supervisão do mercado de valores mobiliários.
Outra mudança esperada é uma maior padronização das regulamentações tributárias internacionalmente. O CARF representa um passo importante nessa direção, mas é provável que vejamos mais esforços para harmonizar as regras tributárias aplicáveis às criptomoedas em diferentes países.
Por fim, a inovação tecnológica continuará desempenhando um papel fundamental no desenvolvimento do setor de criptomoedas. A tecnologia blockchain continua a evoluir, oferecendo novas oportunidades para criar aplicativos e serviços inovadores.
O investimento em criptoativos não é totalmente regulamentado, pode não ser adequado para investidores de varejo devido à alta volatilidade e há risco de perder todos os valores investidos.
