W najnowszym raporcie Coincub wskazano, że dyrektywy DAC8 i CARF rewolucjonizują opodatkowanie kryptowalut w Europie.
Kryptowaluty zrewolucjonizowały sposób, w jaki pojmujemy finanse cyfrowe, ale ich rosnąca popularność postawiła poważne wyzwania przed tradycyjnymi systemami podatkowymi. W Europie Unia Europejska odpowiedziała wdrożeniem dyrektyw DAC8 i CARF, dwóch, których celem jest zmodernizować opodatkowanie aktywów cyfrowych w regionie. Według raportu firmy zajmującej się analizą kryptowalut, przepisy te nie tylko zmieniają sposób raportowania i opodatkowania kryptowalut, ale także ustanawiają nowe ramy przejrzystości i nadzoru podatkowego.
DAC8, ósma poprawka do dyrektywy w sprawie współpracy administracyjnej, i CARF, czyli ramy sprawozdawczości OECD w zakresie kryptoaktywów, stanowią fundamentalny krok w kierunku harmonizacji przepisów podatkowych w sektorze kryptowalut. Dla inwestorów i przedsiębiorstw te dwie dyrektywy niosą ze sobą nowe obowiązki i wyzwania, ale także obietnicę bardziej uregulowanego i stabilnego rynku.
PRZYGOTUJ SWÓJ PORTFELW informe, pod tytulem „Europejski przewodnik po podatkach kryptowalutowych 2025: przepisy i zgodność”, Analitycy Coincub wyjaśnili, w jaki sposób DAC8 i CARF zmieniają krajobraz podatkowy kryptowalut w Europie, jaki mają wpływ na sektor oraz jakie zmiany mogą zdefiniować przyszłość ekosystemu kryptowalut.
Czym są DAC8 i CARF?
DAC8 i CARF to inicjatywy regulacyjne mające na celu zwiększenie przejrzystości i nadzoru fiskalnego w sektorze kryptowalut. Obie dyrektywy mają na celu wyeliminowanie nieprzejrzystości, jaka do tej pory otaczała aktywa cyfrowe, ułatwiając wykrywanie przypadków unikania płacenia podatków i prania pieniędzy.
„Rządy Niemiec, Francji i Hiszpanii zwiększają nadzór, podczas gdy Portugalia i Malta nadal oferują zachęty podatkowe dla długoterminowych posiadaczy. Inwestorzy powinni zrozumieć te prawa, aby uniknąć kar i skutecznie zarządzać zobowiązaniami podatkowymi”., podkreśla firma.
Dyrektywa DAC8, będąca częścią dyrektywy Unii Europejskiej w sprawie współpracy administracyjnej, wymaga od dostawców usług związanych z kryptoaktywami, takich jak giełdy, depozytariusze i usługi stakingowe, przekazywania organom podatkowym szczegółowych informacji o transakcjach swoich klientów, w tym danych o tożsamościach użytkowników, kwotach transakcji i adresach portfeli.
KUP BITCOINACARF z kolei jest globalnym standardem opracowanym przez OECD w celu automatycznej wymiany informacji o kryptoaktywach między krajami. Dzięki tym ramom UE dąży do ujednolicenia kryteriów sprawozdawczości na szczeblu międzynarodowym, unikając w ten sposób rozdrobnienia przepisów i ułatwiając współpracę między jurysdykcjami.
Obie dyrektywy stanowią wspólny wysiłek mający na celu zwalczanie unikania płacenia podatków i zapewnienie, że aktywa cyfrowe będą w sprawiedliwy sposób obciążać system podatkowy.
Wpływ DAC8 i CARF na inwestorów i przedsiębiorstwa kryptowalutowe
Wpływ DAC8 i CARF odczuwają zarówno indywidualni inwestorzy, jak i firmy działające w sektorze kryptowalut. Dla inwestorów te regulacje oznaczają większą odpowiedzialność w zakresie raportowania zysków i strat związanych z kryptowalutami. Platformy wymiany walut będą zobowiązane do udostępniania szczegółowych raportów dotyczących transakcji, co ułatwi obliczanie należnych podatków.
Jednak inwestorzy stają również przed dodatkowym wyzwaniem: koniecznością zrozumienia przepisów podatkowych obowiązujących w danej jurysdykcji. Według raportu przepisy dotyczące opodatkowania kryptowalut znacznie różnią się w zależności od kraju, co może prowadzić do nieporozumień i komplikacji. Przykładowo, w niektórych krajach zyski ze sprzedaży Bitcoinów mogą podlegać podatkowi od zysków kapitałowych, podczas gdy w innych mogą być traktowane jako zwykły dochód.
HANDLUJ STABLECOINAMI„Opodatkowanie kryptowalut w Europie różni się w zależności od kraju. Podczas gdy UE dąży do dostosowania przepisów, każde państwo członkowskie stosuje inne zasady”., powiedział Coincub.
Dla firm kryptowalutowych DAC8 i CARF stanowią wyzwanie pod względem zgodności, ponieważ będą musiały zainwestować w bardziej niezawodne systemy do zbierania, przechowywania i raportowania wymaganych informacji podatkowych.
Przejrzystość i zgodność z przepisami na rynku kryptowalut
Biorąc pod uwagę przedmiot obu dyrektyw, warto podkreślić, że DAC8 i CARF przekształcają sektor kryptowalut w Europie, wprowadzając nowy standard przejrzystości. Dla organów podatkowych przepisy te stanowią skuteczne narzędzie umożliwiające monitorowanie transakcji kryptowalutowych i wykrywanie potencjalnych przypadków unikania płacenia podatków. Na przykład obowiązkowe zgłaszanie transakcji przekraczających określony próg pomoże wykryć podejrzane przepływy kapitału.
Z drugiej strony, przejrzystość przyniesie korzyści nie tylko rządom, ale także inwestorom i użytkownikom sektora kryptowalut. Bardziej przejrzyste środowisko zwiększa zaufanie do transakcji dotyczących aktywów cyfrowych i zachęca do wdrażania tych technologii.
Jednak przestrzeganie przepisów może być wyzwaniem, zwłaszcza dla start-upów i małych firm o ograniczonych zasobach, ponieważ wdrożenie systemów służących do zbierania i raportowania informacji podatkowych może być kosztowne i czasochłonne.
KARTA LINKOWA I ZARABIAJ„Podatki dzielą się na cztery główne kategorie: podatek od zysków kapitałowych, podatek dochodowy, VAT i podatek od osób prawnych. Każdy kraj stosuje własne stawki i wymogi sprawozdawcze, co sprawia, że zgodność jest niezbędna dla inwestorów i przedsiębiorstw”., podkreśla Coincub.
Modernizacja opodatkowania kryptowalut w UE
Podczas gdy DAC8 i CARF dostosowują swoje systemy podatkowe do specyficznych cech aktywów cyfrowych, obie dyrektywy unowocześniają opodatkowanie kryptowalut w Europie.
Brak szczegółowych regulacji dotyczących kryptowalut utrudniał dotychczas pobieranie podatków od zysków generowanych przez te aktywa. Dzięki wdrożeniu tych dyrektyw organy podatkowe uzyskają dostęp do pełniejszych i dokładniejszych informacji, co ułatwi wykrywanie przypadków unikania płacenia podatków i ich pobieranie.
„Do 2025 r. DAC8 i CARF sprawią, że zgodność z podatkami kryptowalutowymi stanie się niepodlegająca negocjacjom. Rządy będą miały dostęp do danych o transakcjach w czasie rzeczywistym, zwiększając liczbę audytów i kar za niezgłoszone aktywa”.– podała firma.
Ogólnie rzecz biorąc, przyszłość ekosystemu kryptowalut w Europie będzie charakteryzować się zwiększoną regulacją i nadzorem. Coincub podkreśla, że DAC8 i CARF stanowią dopiero początek procesu dostosowywania regionalnych ram prawnych i podatkowych do rzeczywistości aktywów cyfrowych. W miarę jak adopcja kryptowalut będzie się rozwijać, prawdopodobnie będziemy świadkami wprowadzania nowych międzynarodowych regulacji i standardów, które będą miały na celu sprostanie wyzwaniom związanym z tymi kryptoaktywami.
certyfikat
Kurs na temat podatków i podatków od Bitcoina i innych kryptowalut
Nivel mediPoznaj szczegóły dotyczące opodatkowania kryptowalut w Hiszpanii od ekspertów podatkowych.
Jedną z oczekiwanych zmian będzie większa zbieżność tradycyjnych regulacji finansowych z tymi, które dotyczą kryptowalut. Firma uważa, że prawdopodobnie będziemy świadkami wzmożonego nadzoru organów nadzoru finansowego, takich jak banki centralne i organy nadzoru rynku papierów wartościowych, nad działaniami związanymi z kryptowalutami.
Kolejną oczekiwaną zmianą będzie większa standaryzacja przepisów podatkowych na arenie międzynarodowej. CARF stanowi ważny krok w tym kierunku, ale prawdopodobnie będziemy świadkami dalszych wysiłków na rzecz ujednolicenia przepisów podatkowych dotyczących kryptowalut w różnych krajach.
Wreszcie, innowacje technologiczne nadal będą odgrywać kluczową rolę w rozwoju sektora kryptowalut. Technologia blockchain nieustannie się rozwija, oferując nowe możliwości tworzenia innowacyjnych aplikacji i usług.
Inwestowanie w kryptoaktywa nie jest w pełni regulowane, może nie być odpowiednie dla inwestorów detalicznych ze względu na wysoką zmienność i istnieje ryzyko utraty wszystkich zainwestowanych kwot.
